为了进一步规范和加强单位因公出国（境）活动的管理，提高资金使用效率，确保外事工作的顺利开展，根据国家相关法律法规及财务管理制度的要求，结合本单位实际情况，特制定本办法。

一、适用范围

本办法适用于所有因公出国（境）人员及其相关费用的管理。具体包括但不限于公务访问、学术交流、技术考察、培训学习等与工作职责相关的出国（境）活动。

二、预算编制

1. 各部门需提前规划年度因公出国计划，并提交详细的预算申请。预算内容应涵盖交通费、住宿费、餐饮费、签证费、保险费等相关支出。

2. 预算编制必须科学合理，避免虚报或超支现象的发生。同时，应充分考虑汇率波动等因素对费用的影响。

三、审批流程

1. 因公出国申请须经所在部门负责人审核后，报分管领导审批；重大事项还需提交领导班子集体研究决定。

2. 对于涉及敏感领域或重要项目的出国任务，需按照规定程序向上级主管部门报批，并取得批准文件后方可执行。

四、费用报销

1. 报销时需提供真实有效的票据凭证，包括但不限于机票、酒店发票、会议注册费收据等。

2. 所有费用均需严格按照预算标准执行，超出部分由个人承担；未按规定用途使用的款项将不予报销。

五、监督管理

1. 财务部门负责对因公出国费用进行全程监督，定期检查各项开支是否符合规定。

2. 审计部门应对年度因公出国经费进行全面审计，发现问题及时纠正处理。

六、附则

1. 本办法自发布之日起施行，原有相关规定同时废止。

2. 如遇特殊情况需要调整本办法条款，应由领导班子集体讨论通过后实施。

以上为《因公出国费用管理办法》的主要内容，请全体职工认真学习并严格遵守，共同维护良好的财务管理秩序。

希望这份管理办法能够帮助您更好地管理和规范因公出国费用的相关事宜！