【IPO企业尽职调查报告模版(内部使用)(24页)】一、前言

本报告旨在为拟进行首次公开发行（IPO）的企业提供一套系统化、结构化的尽职调查框架，以帮助相关方全面了解目标公司的真实经营状况、法律合规性、财务健康度及潜在风险。本模板适用于内部参考与实际操作，内容涵盖财务、法律、业务、人力资源、环境与安全等多个维度，力求在保证信息完整性的基础上，提升调查效率与专业性。

二、适用范围

本模板适用于以下情况：

- 拟上市企业的内部尽调团队；

- 投资银行、律师事务所、会计师事务所等中介机构；

- 公司管理层或董事会成员对自身公司进行全面评估时的参考工具。

三、尽职调查的目的

1. 识别风险：发现企业在运营、法律、财务等方面可能存在的重大风险。

2. 验证信息：核实企业提供的资料与实际情况是否一致。

3. 支持决策：为投资方、监管机构及公司管理层提供可靠依据。

4. 提高透明度：增强企业信息披露的规范性和可信度。

四、尽职调查的范围

1. 财务尽职调查

- 财务报表分析（资产负债表、利润表、现金流量表）

- 收入确认政策与会计处理

- 关联交易与资金往来

- 税务合规性

- 资产负债结构与流动性分析

2. 法律尽职调查

- 公司设立与历史沿革

- 股权结构与实际控制人

- 重大合同与协议

- 知识产权与商标注册

- 诉讼、仲裁及行政处罚记录

- 合规性审查（如环保、安全生产、劳动法等）

3. 业务尽职调查

- 主营业务与产品结构

- 市场份额与竞争格局

- 客户与供应商集中度

- 供应链管理与采购模式

- 销售渠道与市场拓展策略

4. 人力资源尽职调查

- 员工构成与薪酬体系

- 劳动合同与社保缴纳情况

- 核心员工稳定性与激励机制

- 培训与发展计划

5. 环境与安全尽职调查

- 环保合规情况

- 安全生产条件

- 应急预案与事故记录

- 环保设施与排放标准

五、尽职调查流程

1. 准备阶段

- 明确调查目标与范围

- 组建尽调小组

- 制定调查提纲与时间安排

2. 资料收集阶段

- 收集企业各类文件与数据

- 与管理层、关键人员访谈

- 获取第三方机构出具的报告（如审计、法律意见书）

3. 现场调查阶段

- 实地走访企业办公场所、生产基地

- 观察生产流程与管理情况

- 与客户、供应商沟通

4. 分析与总结阶段

- 整理调查结果

- 识别关键问题与风险点

- 形成初步结论与建议

5. 报告撰写阶段

- 编写正式尽职调查报告

- 提交至相关决策层或监管机构

六、尽职调查成果输出

1. 尽职调查报告正文（约20页左右）

2. 附件材料（如财务报表、法律意见书、访谈记录等）

3. 风险提示清单

4. 后续整改建议或行动计划

七、注意事项

- 尽职调查应保持独立性与客观性，避免利益冲突。

- 所有信息应严格保密，仅限内部使用。

- 调查过程中需注意合法合规，避免侵犯企业隐私或商业机密。

- 对于敏感问题，应通过正式书面形式获取相关信息。

八、附录

- 调查问卷样本

- 术语解释

- 参考法规与政策文件

- 调查团队成员名单

备注：本模板可根据具体项目需求进行调整与补充，确保内容符合实际调查需要。