【职业培训学校费用报销管理制度-20220703161442x】为进一步规范职业培训学校的财务管理工作，确保各项支出合理、合规、透明，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及学校内部管理要求，特制定本《职业培训学校费用报销管理制度》。本制度适用于全校各部门及教职工在日常工作中发生的各类费用报销事项。

一、适用范围

本制度适用于所有与职业培训学校业务相关的费用支出，包括但不限于：教学材料采购、办公用品购置、差旅费、会议费、培训费、设备维修费、宣传推广费等。凡涉及学校经费支出的部门和个人，均须按照本制度执行相关报销流程。

二、报销原则

1. 真实合法：所有报销项目必须真实发生，票据齐全，内容合法，不得虚报、冒领或伪造发票。

2. 审批严格：报销前需经过相关部门负责人审核，并按权限逐级审批，确保费用支出符合预算安排。

3. 及时准确：报销应按时提交，避免延误；同时确保金额、用途、票据信息准确无误。

4. 节约高效：倡导勤俭办学，提倡合理控制成本，杜绝铺张浪费。

三、报销流程

1. 申请准备：申请人需填写《费用报销单》，并附上原始发票或收据，注明费用类别、金额、用途及经办人信息。

2. 部门审核：由申请人所在部门负责人对报销内容进行初步审核，确认费用合理性及真实性。

3. 财务初审：财务部门对报销单及相关票据进行形式审查，核实票据是否有效、金额是否正确。

4. 领导审批：根据费用金额大小，由相应级别的校领导进行审批。一般费用由部门负责人审批，较大金额需报分管校领导批准。

5. 财务入账：经审批后的报销单由财务部门办理付款手续，并按规定进行账务处理。

四、票据管理

1. 所有报销票据必须为合法有效的增值税专用发票、普通发票或财政监制收据。

2. 票据需注明单位名称、开票日期、金额、商品或服务名称等内容，且不得涂改。

3. 对于大额支出，应提供合同或协议等相关证明文件作为附件。

五、违规处理

对于违反本制度规定的行为，如虚开发票、伪造凭证、擅自扩大报销范围等，一经查实，将视情节轻重给予通报批评、扣发绩效、追回不当支出等处理；构成违法的，将依法移送有关部门处理。

六、附则

本制度自发布之日起施行，由学校财务处负责解释和修订。各相关部门应认真学习、严格执行，确保学校财务管理工作的规范化、制度化。

通过本制度的实施，将进一步提升职业培训学校财务管理水平，保障资金安全，促进学校各项工作的有序开展。